Эффективное управление кассовым потоком - одна из ключевых задач для успешного функционирования бизнеса. Тем не менее, многие компании, особенно те, где отсутствует систематизированный управленческий учёт и опытный финансовый аналитик, сталкиваются с трудностями в обработке оплат.
В этой статье мы еще раз обращаем внимание на сложности, связанные с кассовыми разрывами, которые являются наиболее сложными для краткосрочного и долгосрочного планирования. Речь идет о двух ключевых аспектах: поступлениях от покупателей и оплатах поставщикам.
Существует множество других аспектов, но, к счастью, большинство из них можно относительно легко спланировать без особых финансовых навыков. Однако именно планы по движению денег через компанию сталкиваются с серьезными трудностями из-за описанных двух аспектов, которые обычно формируют значительные обороты в компании.
Так в чем же заключается тайна успешного планирования движения денег в компании?
Частая ошибка в этом процессе - это попытка применить устаревшие методики, такие как использование среднего процента от предыдущих поступлений или процента от оборота. Эти методы не только не обеспечивают нужных результатов, но и не выявляют кассовые разрывы, что делает их бесполезными для эффективного управления финансами. Проблемы будут видны лишь тогда, когда кризис уже наступит, и нехватка средств станет неотвратимой.
Для успешного планирования движения денег, необходимо понять, что оплата всегда связана с возникновением обязательства. Например, отгрузили товар клиенту - через 30 дней получим оплату. Сделали предоплату поставщику - завтра получим товар на склад. Таким образом, точка опоры возникает в момент возникновения обязательства, и от нее уже формируется оплата (предоплата или постоплата).
Так в чем же секрет правильного планирования движения денег? Это определение точек возникновения обязательств, которые равносильны точкам отгрузок и начислений.
Как это работает? Сначала составляется Бюджет доходов и расходов, который включает в себя план продаж, себестоимость и другие расходы. Это создает плановую точку начисления. После этого уже можно планировать движение денег.
Таким образом, следуя проверенным методикам и правильно строя планы, можно с уверенностью рассчитывать на успешное управление финансами компании и своевременное выявление кассовых разрывов.
В этой статье мы еще раз обращаем внимание на сложности, связанные с кассовыми разрывами, которые являются наиболее сложными для краткосрочного и долгосрочного планирования. Речь идет о двух ключевых аспектах: поступлениях от покупателей и оплатах поставщикам.
Существует множество других аспектов, но, к счастью, большинство из них можно относительно легко спланировать без особых финансовых навыков. Однако именно планы по движению денег через компанию сталкиваются с серьезными трудностями из-за описанных двух аспектов, которые обычно формируют значительные обороты в компании.
Так в чем же заключается тайна успешного планирования движения денег в компании?
Частая ошибка в этом процессе - это попытка применить устаревшие методики, такие как использование среднего процента от предыдущих поступлений или процента от оборота. Эти методы не только не обеспечивают нужных результатов, но и не выявляют кассовые разрывы, что делает их бесполезными для эффективного управления финансами. Проблемы будут видны лишь тогда, когда кризис уже наступит, и нехватка средств станет неотвратимой.
Для успешного планирования движения денег, необходимо понять, что оплата всегда связана с возникновением обязательства. Например, отгрузили товар клиенту - через 30 дней получим оплату. Сделали предоплату поставщику - завтра получим товар на склад. Таким образом, точка опоры возникает в момент возникновения обязательства, и от нее уже формируется оплата (предоплата или постоплата).
Так в чем же секрет правильного планирования движения денег? Это определение точек возникновения обязательств, которые равносильны точкам отгрузок и начислений.
Как это работает? Сначала составляется Бюджет доходов и расходов, который включает в себя план продаж, себестоимость и другие расходы. Это создает плановую точку начисления. После этого уже можно планировать движение денег.
Таким образом, следуя проверенным методикам и правильно строя планы, можно с уверенностью рассчитывать на успешное управление финансами компании и своевременное выявление кассовых разрывов.