Владельцы бизнеса часто сталкиваются с ситуацией, когда денег просто не хватает. Несмотря на наличие активов, предприятия могут испытывать трудности с ликвидностью. Причины финансовых проблем в бизнесе можно свести к двум основным категориям: кассовый разрыв и дефицит.
Кассовый разрыв
Кассовый разрыв возникает, когда деньги есть в бизнесе, но они не доступны в виде наличных средств. Вместо этого они могут находиться в виде денег в пути, зависшей дебиторской задолженности или неликвидного товара на складе. В этой ситуации предприятие временно испытывает нехватку ликвидности, хотя в долгосрочной перспективе может быть финансово устойчивым.
Возможные решения:
- Получение денег в пути: Нужно дождаться поступления средств на расчётный счёт или в кассу. Это могут быть деньги, идущие через платёжный агрегатор, эквайринг, банковские рассрочки и другие финансовые инструменты.
- Аудит дебиторской задолженности: Проведение ревизии долгов покупателей и взыскание просроченных платежей.
- Инвентаризация склада: Оценка товарных запасов, ликвидация низкооборачиваемых товаров по сниженной цене и сбыт неликвидов.
Эти действия помогут восстановить ликвидность бизнеса и покрыть временный кассовый разрыв, но проблема может повториться, если не решать её системно.
Дефицит
Дефицит — это более сложная проблема, связанная с непокрытым убытком на балансе. В этом случае даже при реализации всех активов, компании не хватит средств, чтобы закрыть все свои обязательства. Проблема усугубляется, если ежемесячная прибыль не перекрывает существующий убыток, а выплачиваемые дивиденды по системе фондов ещё больше ослабляют бизнес.
Возможные шаги по решению дефицита:
- Сбор актуального управленческого баланса: Это позволит увидеть точный размер непокрытого убытка и понять масштабы проблемы.
- Определение финансовой модели бизнеса: Анализ бизнес-процессов и определение размера чистой прибыли, которую может генерировать бизнес в текущих условиях.
- Расчёт периода накопления прибыли: Необходимо рассчитать, сколько времени понадобится для накопления прибыли на балансе, чтобы перекрыть существующий убыток.
- Оценка устойчивости бизнеса: Нужно понять, сможет ли бизнес выдержать длительный период накопления прибыли, учитывая возможные просроченные долги поставщикам, неоплаченные налоги и задержки по заработной плате.
- Привлечение дополнительного финансирования: Если бизнес не сможет самостоятельно перекрыть убытки, может потребоваться внешнее финансирование. При этом нужно пересчитать финансовую модель бизнеса с учётом процентов по займам и сделать новые расчёты.
- Оценка рисков и принятие решений: На основе полученных данных необходимо оценить риски и принять взвешенное решение о дальнейших действиях.
Для успешного управления бизнесом важно не только устранять текущие финансовые проблемы, но и предотвращать их появление в будущем. Это требует системного подхода к управлению финансами, включая регулярный анализ баланса, оптимизацию работы с активами и своевременное принятие решений. Только так можно обеспечить устойчивое развитие бизнеса и избежать ситуаций, когда денег катастрофически не хватает.